Курсовая работа: Анализ и прогноз развития предприятия связи

Вывод по разделу 3: среднесписочная численность работников в плановом году увеличится на 5,28%, что составит 76,8 чел., в т.ч. по основной деятельности 67 чел. Это повлечет за собой увеличение фонда оплаты труда в прогнозируемом периоде на 965,5 тыс.руб. Уровень среднемесячной заработной платы останется без изменений, а производительность труда увеличится примерно в 1,5 раза.

РАЗДЕЛ 4.

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ФОНДЫ

К показателям данного раздела бизнес- плана относятся:

среднегодовая стоимость основных производственных фондов;

среднегодовая стоимость нормируемых остатков оборотных средств.

Капитальные вложения, сделанные на год, в течение этого года переходят в разряд основных производственных фондов. Следовательно, будем считать, что освоение капитальных вложений- это ввод ОПФ.

Рассчитаем ввод капитальных вложений поквартально с учетов коэффициента перевода капитальных вложений в ОПФ:

1 квартал= 62660^. 0,97 = 60780,2 т.р.

2 квартал= 37596^. 0,97=36468,1 т.р.

3 квартал= 18772^. 0,97=18208,8 т.р.

4 квартал= 6292^. 0,97=6103,2 т.р.

Рассчитаем средние остатки ОПФ, учитывая их ввод и выбытие в течение планового периода:

1 квартал= 843800+60780,2=904580,2 т.р.

2 квартал= 904580,2+36468,1=941048,3 т.р.

3 квартал= 941048,3+18208,8-17800=941457,1 т.р.

4 квартал= 941457,1+6103,2-21000=926560,3 т.р.

Определим среднегодовую стоимость ОПФ в плановом периоде по формуле 4.1

(4.1) Ф = (1/2Ф_1.01 +Ф_1.04 +Ф_1.07 +Ф_1.10 +1/2Ф_1.01 ) / 4

Ф=(1/2^. 843800+904580,2+941048,3+941457,1+1/2^. 926560,3)/4=

=918066,4 тыс.руб.

Для расчета среднегодовой стоимости нормируемых остатков оборотных средств необходимо определить загрузку оборотных средств и их дополнительную потребность.

Загрузка оборотных средств на один номер сети в текущем периоде определяется по формуле 4.2

(4.2) З_ос = О_с0 : N₀ , где

О_со - среднегодовая стоимость остатков оборотных средств в текущем году, тыс.руб.

N₀ - среднегодовое количество телефонных аппаратов в текущем периоде, тыс.шт.

Среднегодовая стоимость остатков оборотных средств определяется исходя из их удельного веса в общей стоимости основных производственных фондов текущего периода.

О_со = 835300^. 3,5% = 29235,5 тыс.руб.

Среднегодовая стоимость остатков оборотных средств на конец текущего года будет равна

О_со = 843800^. 3,5%= 29533 тыс.руб.

Следовательно, загрузка оборотных средств на один номер емкости в текущем периоде будет равна