Реферат: Совершенствование управления ликвидностью коммерческого банка

Введение………………………………………………………………………………………3

1. Теоретические основы управления ликвидностью

1.1. Значение ликвидности для эффективной деятельности банка. Методы оценки……5

1.2. Нормативно-правовое регулирование управления ликвидностью коммерческих банков......................................................................................................................................................19

1.3.Российская практика управления ликвидностью коммерческих банков....................22

Выводы по главе 1…………………………………………………………………………...32

2.Оценка эффективности управления ликвидностью Сбербанка России

2.1. Характеристика Сбербанка России………………………...…………………………33

2.2. Анализ обязательных нормативов ликвидности Сбербанка России за 2008 – 2009 годы………………………………………………………………………………………………...38

2.3. Анализ разрывов ликвидности… …………………………………………..................41

Выводы по главе 2…………………………………………………………………………..47

3. Мероприятия по совершенствованию системы управления ликвидностью Сбербанка России

3.1. Совершенствование депозитной политики Сбербанка………………………………48

3.2. Управление кредитным портфелем Сбербанка………………………………………54

3.3. Управление пассивами и капиталом банка…………………………………………...58

Выводы по главе 3…………………………………………………………………………..64

3аключение……………………………………………………………………………………...65

Список использованной литературы………………………………………………………69

Приложения…………………………………………………………………………………71

Введение

Одним из основных условий устойчивого развития каждого банка и банковской системы в целом является совершенствование подходов к управлению ликвидностью коммерческих банков.

Под ликвидностью понимают способность банка обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов. Иными словами, ликвидность банка означает способность трансформировать свои активы в денежные или иные платёжные средства для оплаты предъявляемых ему обязательств. При этом степень возможных потерь обусловливается уровнем риска активов. Средства для этого могут накапливаться заранее или приобретаться путём продажи определённых активов или покупки пассивов.

Ликвидность позволяет банку выполнять его деятельность по поддержанию репутации банка как надёжного контрагента; привлечению ресурсов на более длительный срок и под более низкий процент; своевременному и полному исполнению обязательств по привлечённым средствам; предоставлению средств по приоритетным для банка направлениям; избежанию неприбыльной продажи активов.

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Основная часть банковских ресурсов образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации.

Главная задача, которую решает любой коммерческий банк – это разработка правильной депозитной и кредитной политики. Чтобы потенциальные клиенты вкладывали в банк свои сбережения, необходимо увеличивать процент по депозитам, а чтобы потенциальные заёмщики брали кредиты – необходимо уменьшать процентные ставки по кредитованию. Разница, которая получается между величиной процента по кредитованию и процента по депозитам, по сути, и характеризует уровень доходности банков.

Задача поиска правильного баланса между процентами по депозитам и процентами по кредитам является сложной. Чтобы привлечь клиентов к своим кредитным программам, банк упрощает механизм кредитования, отказывается от получения дополнительных гарантий в виде справок с места работы, что ведёт к росту риска невозврата кредита, а, следовательно, банк должен увеличивать величину процента, чтобы получить невозвращённую сумму с других клиентов, более добросовестных.

Несбалансированность активов и пассивов по срокам, суммам и в разрезе отдельных валют не во всех случаях представляет угрозу ликвидности. Если уровень этой несбалансированности не выходит за критические точки, и если имеет место разнохарактерная направленность отклонений в последующие периоды, риск ликвидности минимален. Уровень и тенденция в несбалансированности активов и пассивов определяют возможность банка её устранить. Выход за критические точки и стабильность характера отклонений создают опасность не справиться с возникшей ситуацией, отрегулировать свою ликвидную позицию.

Качество банковского менеджмента определяет профессионализм принятия решений как на стадии осуществления отдельных операций (при выдаче ссуд, покупке ценных бумаг, привлечения депозитов и вкладов, осуществлении забалансовых операций) или в процессе структурирования баланса в разрезе сроков и валют, так и при регулировании возникших несоответствий между активами и обязательствами банка (выбор наиболее оптимального источника погашения обязательств банка).

Положительный имидж банка позволяет ему иметь наиболее благоприятные условия привлечения и размещения средств.

Вышеприведённые внутренние факторы, обусловливающие возникновение риска ликвидности, по существу определяют неспособность или снижение способности банка устранить данный риск, отражая его качественную природу. Неспособность банка выполнить свои обязательства перед вкладчиками состоит не в самом факте возникновения несоответствия сумм активов и пассивов в разрезе сроков и валют, а в уровне и качестве этого несоответствия, выражающегося:

--> ЧИТАТЬ ПОЛНОСТЬЮ <--