Реферат: Совершенствование управления ликвидностью коммерческого банка

● в неспособности банка реализовать имеющиеся активы в связи с их низким качеством;

● в неспособности менеджмента отрегулировать ситуацию из-за низкого профессионального уровня.

Другая группа факторов – внешние – обусловливают невозможность или ослабление возможности банка в данных условиях устранить риск ликвидности. К таким факторам, как правило, относятся:

● политическая ситуация в стране, определяющая доверие бизнеса к правительству и обществу, к банковской системе;

● экономическая стабильность в стране, позволяющая развиваться бизнесу и рыночным отношениям;

● развитие рынка ценных бумаг и межбанковского рынка кредитов;

● состояние денежно-кредитных индикаторов (уровень инфляции процентных ставок, валютного курса, динамика цен на фондовых рынках и т.д.);

● эффективность надзорной функции Банка России.

Данные факторы определяют общий экономический климат в стране, влияющий на экономическую активность участников бизнеса, в том числе коммерческих банков, сферы вложения средств, рискованность и доходность операций банков.

При анализе ликвидности нельзя не учитывать существующие нормативные документы, разработанные Центральным Банком РФ, и регулирующие основные показатели ликвидности, с целью повышения финансовой устойчивости, как отдельных банков, так и банковской системы в целом.

Правильно сбалансированная кредитная и депозитная политика банка влияет в свою очередь на его платёжеспособность, которая характеризуется уровнем ликвидности. Рисковые операции могут привести к получению большей прибыли, но они могут при определённых обстоятельствах привести к банкротству банка, что будет вызвано снижением уровня его ликвидности из-за невозврата кредитов. Именно поэтому очень важно постоянно контролировать состояние ликвидности банка путём расчёта основных нормативов банка.

Целью дипломной работы является анализ уровня ликвидности Сбербанка России

Задачи исследования:

1. Характеристика ликвидности коммерческих банков;

2. Изучение различных теорий управления ликвидностью;

3. Анализ нормативно-правового регулирования управления ликвидностью;

4. Изучение алгоритма оценки и управления ликвидностью;

5. Анализ ликвидности конкретного коммерческого банка на примере Сбербанка;

6. Разработка мероприятий по совершенствованию системы управления ликвидностью.

Объект исследования –ликвидность в деятельности коммерческих банков.

Предмет исследования –система обязательных нормативов, рассчитываемых коммерческими банками в целях постоянного контроля за состоянием их платёжеспособности и минимизации влияния рисков на уровень этой платёжеспособности.

При написании дипломной работы были использованы различные методы исследования, такие как изучение монографических источников, обобщение материала, сравнительный анализ, метод экспертной оценки и иные методы исследования.

1. Теоретические основы управления ликвидностью

1.1. Значение ликвидности для эффективной деятельности банка. Методы оценки

Ликвидность – одно из ключевых понятий в банковской деятельности. Она является основой надёжности и устойчивости коммерческих банков, так как создаёт условия для его платёжеспособности и означает лёгкость реализации материальных ценностей и прочих активов.

Ликвидность банка тесно связана с ликвидностью рынка, на котором он работает. Чем более устойчив и конкурентоспособен рынок, тем более широким становится понятие ликвидности банка. В настоящее время для наиболее развитых банковских систем ликвидность банка определяется как его способность своевременно и в полном объёме и с минимальными издержками отвечать по обязательствам перед кредиторами и быть готовым удовлетворить потребности заёмщиков в денежных средствах.

Ликвидность банка определяется сбалансированностью его активов и пассивов и в определённой степени соответствием сроков размещённых активов и привлечённых пассивов.

Банк, имеющий достаточный запас ликвидных активов для поддержания текущей ликвидности, может её утратить с течением времени в связи с превышением потока обязательств над потоком превращения вложений в ликвидные активы.

К основным признакам, характеризующим ликвидность, следует отнести время, источник ликвидности, тип платёжного средства и размер издержек банка для поддержания его ликвидности.