Реферат: Совершенствование управления ликвидностью коммерческого банка
Рыночная модель экономики предполагает, что прибыльность является важнейшим стимулом работы банков. Однако развитие рыночных отношений всегда связано с некоторой нестабильностью различных экономических параметров, что соответственно порождает серию банковских рисков. Постоянно меняются спрос и предложение, финансовые условия заключения сделок, платёжеспособность клиентов и т.п. Поэтому, совершая конкретную сделку, коммерческий банк никогда не может быть до конца уверен в её результате или, другими словами, несёт риск финансового результата сделки.
Для сохранения ликвидности на требуемом уровне банк должен стремиться к максимальному снижению издержек в ходе реализации активов и привлечения пассивов, что является неотъемлемым условием поддержания устойчивости его финансового состояния. Показателем, характеризующим вероятность того, что банк понесёт нежелательные для него убытки, является риск потери (нехватки) ликвидности.
Риск потери ликвидности для банка связан с невозможностью быстрой конверсии финансовых активов в платёжные средства по приемлемым ценам без потерь или привлечения дополнительных обязательств.
Степень риска несбалансированной ликвидности зависят от множества факторов. На уровне самого банка главными из них являются:
● качество активов и пассивов (диверсификация, надёжность активов, стабильность пассивов);
● согласованность сумм и сроков привлечения и размещения ресурсов;
● согласованность процентной политики банка и общего уровня доходности его операций (постоянная отрицательная маржа может привести к потере ликвидности);
● другие виды рисков (например, валютный, процентный);
● репутация банка, позволяющая в короткие сроки привлекать дополнительные ресурсы.
Воздействие этих факторов может привести к обесцениванию или уменьшению эффективности использования работающих активов.
Риск потери ликвидности оказывает отрицательное воздействие на финансовое состояние банка, увеличивая его издержки как со стороны активной части баланса вследствие потерь при реализации активов, так и пассивной части – из-за повышения издержек на привлечение средств по сравнению со штатной ситуацией, когда пассивы привлекаются по сложившимся на рынке ставкам.
Эффективность средств кредитного потенциала достигается при соблюдении следующего комплекса условий:
● обеспечивается необходимый минимум ликвидности;
● используется вся совокупность средств кредитного потенциала;
● извлекается максимально высокая прибыль на данный кредитный потенциал.
Финансовый менеджмент банка в процессе своей деятельности должен решать весьма противоречивые задачи, называемые функциями управления банковской ликвидностью:
● удовлетворение спроса на кредиты и пожеланий вкладчиков по изъятию депозитов;
● сохранение надёжности банка на финансовом рынке при минимизации снижения доходности за счёт неприбыльной продажи активов;
● ограничение стоимости привлекаемых на рынке ресурсов и оптимизация совокупной прибыли банка.
Соотношение накопленной ликвидности (в виде денежных резервов первой и второй очереди) и покупной ликвидности (совокупный объём кредитных лимитов, открытых на банк), а также трудности определения совокупной потребности банка в ликвидности – по-прежнему основная проблема управления активами и пассивами банка. (Ведь деятельность банка зависит не только от внутреннего состояния банка, но и от внешних факторов) [6].
Рассмотрим эти факторы (табл. 1.2).
Таблица 1.2
Зависимость деятельности банка
от внешних факторов и внутреннего состояния банка
|
Внутренние параметры, влияющие на ликвидность |
Внешние параметры, определяющие спрос на ликвидность |
| 1. Динамика численности клиентов | 1. Фаза экономического цикла (спад или подъём) |
|
2. Распределение клиентов по отраслям и К-во Просмотров: 290
Бесплатно скачать Реферат: Совершенствование управления ликвидностью коммерческого банка
|