Реферат: Совершенствование управления ликвидностью коммерческого банка

г) величина рыночного риска.

Норматив достаточности собственных средств банка (H1) рассчитывается по следующей формуле:

Н1 = К/Ар*100%, (1.5)

где К – капитал банка;

Ар – активы банка, взвешенные с учётом риска.

Минимально допустимое числовое значение норматива H1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств банка и варьируется от 10 до 11%.

Максимальный размер риска на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков (H6)

Норматив риска на крупных кредиторов и вкладчиков (Н7) регулирует совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственного капитала банка. Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) рассчитывается по следующей формуле:

Н7 = ∑Кскрi ×100%, (1.6)

К

где Кскрi – i-й крупный кредитный риск, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по соответствующим кредитным требованиям (условным обязательствам кредитного характера);

К – собственный капитал банка.

В соответствии со статьей 65 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая пять процентов собственных средств банка.

Максимально допустимое числовое значение норматива Н7 устанавливается в размере 800%.

Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (Н9), регулирует кредитный риск банка в отношении акционеров банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам банка. Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам, рассчитывается по следующей формуле:

Н9= ∑Краi × 100%, (1.7)

К

где Краi – величина i-того кредитного требования банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам в отношении участников, которые имеют право распоряжаться 5 и более процентами долей (голосующих акций) банка, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям;

К – собственный капитал банка.

Максимально допустимое числовое значение норматива Н9 устанавливается в размере 50%.

Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10) ограничивает совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Норматив Н10 определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам банка. Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10) рассчитывается по следующей формуле:

Н10 = ∑Крсиi × 100%, (1.8)

К

где Крсиi – величина i-го кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдером, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям.

К – собственный капитал банка.

Максимально допустимое числовое значение норматива Н10 устанавливается в размере 3%.

Норматив использования собственных средств банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) ограничивает совокупный риск вложений банка в акции других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций, к собственным средствам банка. Норматив использования собственных средств банка для приобретения акций других юридических лиц (Н12) рассчитывается по следующей формуле:

Н12 = Кинi ×100%, (1.9)

К